Varias acciones recientes indican que la administración del Presidente Trump está cumpliendo su compromiso de ser más agresiva en la aplicación de las leyes comerciales estadounidenses. Por lo tanto, es recomendable que los importadores se aseguren de contar con sólidas medidas de cumplimiento para soportar el escrutinio federal, que se prevé que aumentará aún más este año, y de esa forma evitar los costos financieros y reputacionales que pudieran generar las infracciones y las sanciones resultantes.
A principios de 2025, el Departamento de Justicia de EEUU anunció que las prioridades de su división penal para el procesamiento de delitos corporativos y de cuello blanco incluirían a los defraudadores comerciales y aduaneros, incluyendo a quienes cometen evasión arancelaria. Para reflejar este esfuerzo, la división amplió su programa piloto de premios a denunciantes corporativos para incluir el fraude comercial, arancelario y aduanero por parte de las corporaciones como área prioritaria.
Posteriormente, el Departamento de Justicia reforzó este esfuerzo con el lanzamiento de un Grupo de Trabajo contra el Fraude Comercial revitalizado para perseguir a quienes intentan evadir aranceles y otros derechos, así como a los contrabandistas que intentan importar productos prohibidos. Los funcionarios indicaron que las medidas de cumplimiento incluirían acciones de cobro de derechos y sanciones bajo la Ley Arancelaria de 1930, acciones bajo la Ley Contra Reclamaciones Falsas (“False Claims Act”, o FCA) y, cuando corresponda, procesos penales paralelos, sanciones e incautaciones bajo las disposiciones del Título 18 sobre fraude comercial y conspiración. El grupo de trabajo está aprovechando la experiencia de las divisiones civil y penal del Departamento de Justicia, colaborando con la Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de EEUU (CBP) y la Oficina de Investigaciones de Seguridad Nacional (HSI), y fomentando las referencias y la cooperación de las industrias nacionales más afectadas por las prácticas comerciales desleales y el fraude comercial.
El Departamento de Justicia anunció en diciembre del pasado año las siguientes medidas, lo que demuestra que estos esfuerzos están comenzando a dar resultados.
- Una empresa estadounidense acordó pagar US$54.4 millones para resolver acusaciones de violación de la FCA al (1) falsear el origen de mercancías importadas, declarando que se originaron en Taiwán para evitar el pago de los aranceles de la Sección 301 sobre una amplia gama de productos chinos; (2) clasificar erróneamente estas mercancías para reducir aún más los aranceles adeudados; y (3) no marcar las mercancías con el país de origen ni pagar los aranceles correspondientes.
- Un agente de aduanas fue condenado a 51 meses de prisión federal y al pago de US$7.6 millones en concepto de restitución por proporcionar a un cliente formularios y facturas de derechos aduaneros falsos para respaldar solicitudes fraudulentas de reembolso de derechos aduaneros. Tras ser acusado formalmente por estas infracciones, el agente de aduanas defraudó a otros clientes quedándose con el dinero que le entregaron en lugar de utilizarlo para pagar los derechos aduaneros que debían.
- Un importador nacional de un conglomerado multinacional en China acordó pagar más de US$53 millones, incluyendo más de US$30 millones en sanciones civiles, para resolver una demanda en la que se alegaba que durante cinco años evadió sumas sustanciales de derechos antidumping aplicables a sus productos al clasificarlos falsamente y no revelar que estaban cubiertos por la medida antidumping.
- Una empresa global, bajo investigación penal por falsificar declaraciones de país de origen para evadir los aranceles de la Sección 301 sobre China, evitó ser procesada gracias a factores como la autodeclaración oportuna y voluntaria de la mala conducta, medidas correctivas como una revisión interna de cumplimiento y mejoras en el programa de cumplimiento de la empresa, y el reembolso de los aranceles evadidos. Sin embargo, el exdirector de operaciones de la empresa se declaró culpable de conspiración para contrabandear mercancías y enfrenta hasta cinco años de prisión.
Si bien muchos analistas prevén un aumento de acciones similares este año, existen medidas que las empresas pueden tomar para mitigar posibles riesgos. “Con cada vez más empresas atrapadas en la red de cumplimiento de CBP, es más importante que nunca contar con y ceñirse a un plan que no solo evite problemas adicionales sino que también mejore las posibilidades de una resolución favorable”, afirmó Jason Kenner, antiguo abogado del Departamento de Justicia y actual director del departamento de litigios de ST&R. “Realizar evaluaciones internas de riesgos o revisiones de cumplimiento puede ayudar a identificar posibles vulnerabilidades e impulsar la mejora de los procesos y procedimientos. Los abogados comerciales experimentados de ST&R, los antiguos auditores de CBP, los gerentes sénior de auditoría y otros miembros de nuestro personal se encuentran entre los mejores del sector en la gestión eficaz de las empresas a través de estos procesos.”
Para obtener más información sobre cómo ST&R puede ayudar a su empresa con sus esfuerzos de cumplimiento, póngase en contacto con messages@strtrade.com o con su profesional de ST&R.
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